­　　中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)7月11日訊 吉林出版集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“吉林出版集團(tuán)”)近期在證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露招股說(shuō)明書(shū)，公司擬在上交所公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)2.5億股，發(fā)行后總股本不超過(guò)10億股，保薦機(jī)構(gòu)為東北證券。

­　　公開(kāi)資料顯示，吉林出版集團(tuán)是一家以圖書(shū)、期刊、電子音像及數(shù)字出版物的出版與發(fā)行為主要業(yè)務(wù)的公司，其中圖書(shū)出版物包括中小學(xué)教材、教輔和一般圖書(shū)。2014-2016年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入15.95億元、16.57億元和16.2億元，同期凈利潤(rùn)為1.34億元、1.42億元和1.45億元。

­　　從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入構(gòu)成來(lái)看，2014-2016年吉林出版集團(tuán)的出版業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收入7.49億元、7.95億元和6.92億元，占比42.01%、41.89%和37.71%；發(fā)行業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10.34億元、11.02億元和11.43億元，占比57.99%、58.11%和62.29%。

­　　據(jù)招股書(shū)披露，吉林出版集團(tuán)本次IPO計(jì)劃募集資金5.28億元，用于少兒融合出版建設(shè)、領(lǐng)悅教育復(fù)合出版、數(shù)字化生活科普融合出版建設(shè)、實(shí)體書(shū)店空間再造和電商平臺(tái)圖書(shū)精品店升級(jí)五大項(xiàng)目。

­　　吉林出版集團(tuán)在招股書(shū)中提到，出版發(fā)行行業(yè)是我國(guó)文化產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，是國(guó)家政策扶持的重點(diǎn)行業(yè)，在財(cái)政、稅收方面享受?chē)?guó)家統(tǒng)一制定的優(yōu)惠政策。數(shù)據(jù)顯示，2014-2016年，公司所得稅免稅額分別為3175.82萬(wàn)元、2501.69萬(wàn)元和3395.48萬(wàn)元，占當(dāng)期利潤(rùn)總額的比例為23.52%、17.65%和23.39%。另外，報(bào)告期內(nèi)計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助金額分別為1767.36萬(wàn)元、4916.15萬(wàn)元和5064.23萬(wàn)元，占利潤(rùn)總額的比例分別為13.09%、34.69%和34.89%。吉林出版集團(tuán)表示，如果未來(lái)國(guó)家或地方補(bǔ)貼政策發(fā)生變化，公司獲得的政府補(bǔ)助金額將會(huì)減少，將對(duì)公司的盈利水平產(chǎn)生不利影響。

­　　2014-2016年末，吉林出版集團(tuán)的存貨凈額分別為5.25億元、5億元和5.28億元，占總資產(chǎn)的比例分別為22.77%、20.73%和21.1%；同期應(yīng)收賬款凈額分別為1.13億元、1.1億元和9491.89萬(wàn)元，占總資產(chǎn)的比例為4.9%、4.54%和3.79%。

­　　據(jù)披露，本次發(fā)行前，東北亞集團(tuán)為吉林出版集團(tuán)的第一大股東，持有公司94.16%的股份。本次公開(kāi)發(fā)行完成并履行國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)后，東北亞集團(tuán)還將持有公司68.27%的股份，仍擁有絕對(duì)控股權(quán)。