各種作偽技藝高超

　　案件起點(diǎn)，要從2014年2月張承康經(jīng)人介紹認(rèn)識(shí)謝天和崔世林說(shuō)起。

　　謝天曾在一家專業(yè)理財(cái)公司工作，對(duì)金融業(yè)務(wù)的操作流程比較了解。張承康經(jīng)常為天津銀行濟(jì)南分行提供介紹、聯(lián)系存儲(chǔ)業(yè)務(wù)的中介服務(wù)(非銀行職員)，對(duì)該行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所及工作人員很熟悉。崔世林平時(shí)也從事投資咨詢等營(yíng)生。這三人認(rèn)識(shí)后，一番計(jì)議，決定通過(guò)操作“非陽(yáng)光業(yè)務(wù)”獲取巨額好處費(fèi)。具體分工是：謝天負(fù)責(zé)聯(lián)系用款單位，并以支付高息為誘餌聯(lián)系資金存入天津銀行濟(jì)南分行；張承康負(fù)責(zé)偽造相應(yīng)的印鑒、公章、單位定期存款證實(shí)書，將資金非法轉(zhuǎn)至用款單位；崔世林協(xié)助張承康進(jìn)行“偽造工作”。

　　所謂“非陽(yáng)光業(yè)務(wù)”，是在大額存款通過(guò)“存款通道”進(jìn)入銀行后，利用偽造的單位定期存款證實(shí)書及銀行印鑒，到銀行前臺(tái)將資金兌換成支票取出，再將其貸給事先找好的用款企業(yè)，獲取高額“傭金”的操作手法。

　　謝天找到的用款企業(yè)是樺超化工。這家公司從2014年起連續(xù)三年被四個(gè)地方法院五次認(rèn)定為“失信被執(zhí)行人”，被劃入濟(jì)南市“老賴”黑名單，無(wú)法從任何銀行貸款。謝天正是利用樺超化工急需資金又難以獲得貸款的困境，促其付出更多的融資成本。

　　2014年3月，謝天開(kāi)始聯(lián)系資金，很快找到“金主”——廣發(fā)銀行北京分行。謝天對(duì)該行領(lǐng)導(dǎo)表示，可以為該行的3億元資金介紹一筆跨行存款業(yè)務(wù)，讓其獲得高息，資金擬存入天津銀行濟(jì)南分行。但如果廣發(fā)銀行北京分行直接存款到天津銀行濟(jì)南分行，不僅沒(méi)有利息，而且屬于同業(yè)存款而非一般性存款，算不得銀行業(yè)績(jī)。謝天提出，可以聯(lián)系合眾資產(chǎn)管理股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“合眾公司”)，由其作為資產(chǎn)管理方代理廣發(fā)銀行北京分行的款項(xiàng)，然后再存入天津銀行濟(jì)南分行。至于利息，謝天承諾除了銀行正常存款利息外，再多加1136萬(wàn)元(這筆錢當(dāng)然由樺超化工來(lái)出)。“金主”動(dòng)心了。

　　隨后，謝天與合眾公司副總經(jīng)理于某(另案處理)等人商定，先將廣發(fā)銀行北京分行的3億元資金通過(guò)合眾公司存入江蘇銀行南京下關(guān)支行，并簽訂了委托合同。后應(yīng)謝天的要求，于某以合眾公司名義出具了對(duì)該項(xiàng)存款一年內(nèi)不提前支取、不掛失、不質(zhì)押抵押、不轉(zhuǎn)讓、不查詢余額、不開(kāi)通網(wǎng)銀等“六不承諾函”。至此，繞過(guò)重重阻礙，一條資金通道架設(shè)完畢。

　　張承康、崔世林先后在山東省臨邑縣、江蘇省連云港市偽造了合眾公司的公章、財(cái)務(wù)章、法定代表人名章及天津銀行濟(jì)南分行業(yè)務(wù)專用章、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人名章等，還偽造了天津銀行濟(jì)南分行的單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書。

　　2014年5月27日，合眾公司派財(cái)務(wù)人員到天津銀行濟(jì)南分行與張承康對(duì)接，在該行開(kāi)設(shè)了一個(gè)活期賬戶。3億元資金幾經(jīng)輾轉(zhuǎn)，匯入該賬戶。然后，張承康安排韓林林冒充天津銀行濟(jì)南分行工作人員，在該行VIP室將提前制作好的單位定期存款證實(shí)書交給合眾公司工作人員。對(duì)方不疑有假，以為3億元存款已由活期轉(zhuǎn)為定期。

　　接下來(lái)，韓林林又冒充合眾公司財(cái)務(wù)人員，將3億元存款用偽造的轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)至樺超化工的賬戶上。按程序，銀行對(duì)韓林林的轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行了驗(yàn)印，可驗(yàn)印系統(tǒng)并未發(fā)出警報(bào)，一次通過(guò)。于是，這筆從廣發(fā)銀行北京分行流出的3億元資金，經(jīng)過(guò)江蘇銀行南京下關(guān)支行、合眾公司、天津銀行濟(jì)南分行，最終被“貸款”給樺超化工。

　　樺超化工總共付出了18.2%的高額利息成本，總計(jì)2670萬(wàn)元。雖然遠(yuǎn)高于銀行貸款利率，卻比借高利貸劃算得多。該公司按照事先約定，將2670萬(wàn)元款項(xiàng)分別匯入謝天指定的多個(gè)賬戶。截至記者發(fā)稿時(shí)，樺超化工尚未歸還3億元資金。