­　　繼單獨成立專門監(jiān)管處“排雷”關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險后，昨日，保監(jiān)會又針對保險公司關(guān)聯(lián)交易管理下發(fā)《關(guān)于進一步加強保險公司關(guān)聯(lián)交易管理有關(guān)事項的通知》（以下簡稱《通知》）。從通知來看，保監(jiān)會將從關(guān)聯(lián)交易市場行為角度入手，采取穿透式監(jiān)管原則認(rèn)定關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，并明確四大監(jiān)管措施，讓利益輸送、侵害保險公司利益等行為無所遁形。

­　　近年來，保險投資主體日漸多元化、資金運用渠道拓寬，保險公司關(guān)聯(lián)交易種類和規(guī)模迅速增長，但同時，關(guān)聯(lián)交易在比例控制、信息披露、風(fēng)險管控甚至利益輸送等方面的風(fēng)險也在積聚。為了對關(guān)聯(lián)交易常態(tài)化、制度化管理，保監(jiān)會從去年開始便接連出臺文件“打補丁”，昨日下發(fā)的《通知》進一步了加大監(jiān)管力度，明確監(jiān)管原則，完善配套措施。

­　　《通知》明確，對保險公司關(guān)聯(lián)交易實施穿透監(jiān)管原則，從嚴(yán)認(rèn)定關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，追溯穿透至信托計劃等金融產(chǎn)品的實際權(quán)益持有人，下溯穿透至底層基礎(chǔ)資產(chǎn)包含保險公司和保險資產(chǎn)管理公司的關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)，并且將保險資金投資股權(quán)所形成的關(guān)聯(lián)方（已受所在金融行業(yè)監(jiān)管的機構(gòu)除外）與保險公司其他關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易也納入監(jiān)管。

­　　同時，《通知》強化保險公司關(guān)聯(lián)交易統(tǒng)籌管理。要求保險公司設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，并且指定一名執(zhí)行董事?lián)呜?fù)責(zé)人，成員應(yīng)當(dāng)包括合規(guī)負(fù)責(zé)人等管理層有關(guān)人員。

­　　針對以統(tǒng)一交易協(xié)議方式簽訂的與同一關(guān)聯(lián)方發(fā)生的具有持續(xù)性、多發(fā)性特點的關(guān)聯(lián)交易，《通知》對協(xié)議內(nèi)容、形式、期限、審查方式等進行了明確規(guī)定，要求統(tǒng)一交易協(xié)議中應(yīng)當(dāng)包含關(guān)聯(lián)交易控制條款，并符合穿透審查的要求。

­　　《通知》還增加了有針對性的監(jiān)管措施，將風(fēng)險控制端前置，明確規(guī)定對違規(guī)關(guān)聯(lián)交易或存在潛在風(fēng)險的關(guān)聯(lián)交易，保監(jiān)會可以采取公開質(zhì)詢、責(zé)令修改交易結(jié)構(gòu)、責(zé)令停止或撤銷關(guān)聯(lián)交易、責(zé)令禁止與特定關(guān)聯(lián)方開展交易等監(jiān)管措施。

­　　《通知》明確建立“責(zé)任到人”的審核和追責(zé)機制，要求保險公司進一步完善內(nèi)控機制，對關(guān)聯(lián)交易進行層層審核，合規(guī)、業(yè)務(wù)、財務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審查意見以及關(guān)聯(lián)交易控制委員會等會議決議應(yīng)當(dāng)清晰留痕并存檔，對關(guān)鍵環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)人進行層層追責(zé)。

­　　記者了解到，下一步，保監(jiān)會將繼續(xù)完善關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管體系，進一步加大關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管力度，維護保險行業(yè)資產(chǎn)安全。（見習(xí)記者 陳婷婷）